Qué significa obamacare para las pequeñas empresas: solo los hechos

La reelección del presidente Obama significa que la Ley de Protección al Paciente y Cuidado de Salud Asequible (PPACA), también conocida como reforma del seguro de salud o "Obamacare", entrará en vigencia en 2014, con el mandato de su empleador en 2015. ¿Qué debe pensar un dueño de negocio? Aquí, los hechos (y solo los hechos) sobre lo que Obamacare significa para su pequeña empresa.

P: ¿Tengo que ofrecer un seguro a mis empleados o enfrentar una multa?

R: Hay mucha confusión sobre esta pregunta, pero la verdad es que si tiene menos de 50 empleados equivalentes a tiempo completo, está exento de esta regla y no tiene que ofrecer un seguro. (¿Qué es un equivalente de tiempo completo? Básicamente, dos empleados de medio tiempo suman un solo empleado de tiempo completo, por lo que 100 empleados que trabajan 20 horas a la semana se consideran 50 equivalentes de tiempo completo).

De acuerdo con la Oficina de Censos de EE. UU. Y la Administración de Pequeñas Empresas, el 96 por ciento de las empresas de EE. UU. Entran en esta categoría de pequeños negocios. De hecho, las empresas de este tamaño pueden beneficiarse de los créditos fiscales que estuvieron disponibles a partir de 2010. Las empresas con menos de 25 empleados a tiempo completo que pagan la mayoría de las primas de atención médica para sus trabajadores califican para un crédito fiscal de hasta el 35 por ciento de las primas . El crédito aumentará en 2014 si su empresa compra un seguro a través de un Programa de Opciones de Salud para Pequeñas Empresas, o SHOP Exchange (más sobre esto a continuación). La elegibilidad varía según el número de empleados, la cantidad de sus primas de seguro de salud que cubre y sus salarios anuales. La página web del IRS Crédito Tributario para el Cuidado de la Salud de Pequeñas Empresas para Pequeños Empleadores explica en inglés simple cómo funciona el crédito y cómo reclamarlo.

Si emplea a 50 o más trabajadores equivalentes a tiempo completo o tiempo completo, a partir de 2015, deberá proporcionar un seguro de salud o pagar una multa. En algunos casos, puede ser más asequible pagar la multa que ofrecer un seguro. Determinar las sanciones es complejo; esta página de Healthcare.gov y el sitio web del IRS ofrecen más detalles, pero debe consultar a su contador para obtener asesoramiento.

P: Soy autónomo y no tengo empleados. ¿Cómo me afectará la PPACA?

A: Hay buenas y malas noticias. Lo malo: Sí, la PPACA requerirá que la mayoría de las personas compren un seguro de salud a partir de 2014 (obtenga los detalles aquí o en forma de infografía aquí). Lo bueno: también creará más opciones, y más asequibles, para hacerlo.

Algunos estados consideran que las personas que trabajan por cuenta propia son pequeñas empresas y les permiten comprar el seguro de salud para pequeños empleadores que está disponible. El Departamento de Seguros de su estado puede decirle si califica. Si su estado no considera a las empresas autónomas como pequeñas empresas, el buscador de seguros y cobertura de Healthcare.gov puede ayudarlo a encontrar un plan individual.

A partir de 2014, puede ser elegible para subsidios del gobierno para hacer que el seguro sea más asequible. Los trabajadores independientes que ganen menos de cuatro veces el nivel de pobreza calificarán. (En 2010, cuatro veces el nivel de pobreza era de aproximadamente $ 43, 000 para un individuo y $ 88, 000 para una familia de cuatro).

Si una condición preexistente le impidió obtener un seguro, hay buenas noticias: a partir de 2014, las aseguradoras de salud tendrán que vender cobertura a todos los que soliciten, independientemente de las condiciones preexistentes, y no podrán cobrar más por hacerlo. entonces.

P: ¿Qué son los intercambios de seguros y cómo funcionarán?

R: Los intercambios de seguros se establecerán en cada estado a partir del 1 de enero de 2014 para certificar los planes de seguro, ofrecer una variedad de planes y proporcionar a los compradores más información sobre costos y opciones.

Los estados tenían que decidir antes del 14 de diciembre de 2012, si crearían su propio intercambio o entregarían la responsabilidad al gobierno federal. Si el Departamento de Salud y Servicios Humanos ha determinado que un estado no creará su propio intercambio, el gobierno federal intervendrá. Puede ver si su estado está creando su propio intercambio o está utilizando un intercambio federal aquí y obtener más detalles sobre El progreso del intercambio de su estado aquí.

Los estados pueden establecer intercambios separados para pequeñas empresas (Programa de Opciones de Salud para Pequeñas Empresas, o SHOP) y particulares, o combinar los dos. Para fines de intercambio, "pequeñas empresas" se definen como aquellas con uno a 100 empleados; sin embargo, entre 2014 y 2016, los estados pueden optar por limitar la participación a empleadores con 50 trabajadores o menos. A partir de 2017, todos los empleadores con 100 empleadores o menos podrán comprar un seguro a través de los intercambios; después de 2017, los estados pueden permitir la participación de empresas con más de 100 empleados.

Para más información

No hay forma de evitarlo, el PPACA es complejo. Los siguientes recursos pueden ayudar:

Encuentre los comunicados de prensa y la orientación legal del IRS relacionados con la PPACA aquí. Vea cómo el PPACA afecta los impuestos de las pequeñas empresas aquí. Visite la sección de pequeñas empresas de Healthcare.gov para obtener explicaciones y enlaces a recursos.

Por último, pero no menos importante, consulte a su agente de seguros y contador para asegurarse de que está haciendo los movimientos correctos para su situación.